Cultuur

Financieel overzicht

In dit onderdeel werken wij de financiën behorende bij dit programma uit door het financiële overzicht op deelprogrammaniveau te geven en daarbij inzichtelijk te maken welke extra beleidsmiddelen en bezuinigingen zijn verwerkt. Per deelprogramma is een toelichting op de afwijking in de baten en de lasten.

Financieel overzicht lasten en baten

Omschrijving

Rekening

Actuele begroting

Primitieve begroting

2015

2016

2017

2018

2019

2020

Lasten

06.1

Culturele infrastructuur

31.224

27.012

23.963

24.664

24.668

24.756

06.1.1	Ruim baan voor talent	1.026	963	842	842	842	842
06.1.2	Een sterke basis en ruimte ver	4.895	5.046	4.936	4.936	4.936	4.936
06.1.4	Overal cultuur	24.067	20.025	17.262	17.963	18.017	18.105
06.1.5	Evenementen	1.236	978	923	923	873	873

06.2

Deelname aan cultuur

16.081

14.896

15.189

15.206

15.243

15.276

06.2.2	Een leven lang cultuur	16.081	14.896	15.139	15.156	15.193	15.226
06.2.4	Een leven lang cultuur	0	0	50	50	50	50

Baten

06.1

Culturele infrastructuur

-10.833

-9.771

-9.909

06.1.1	Ruim baan voor talent	-72	-2	-2	-2	-2	-2
06.1.4	Overal cultuur	-10.434	-9.427	-9.562	-9.562	-9.562	-9.562
06.1.5	Evenementen	-328	-342	-345	-345	-345	-345

Reserve mutaties

Toevoegingen aan reserves

1.684

1.456

1.736

2.016

1.736

2.576

Onttrekking aan reserves

3.395

2.464

Geraamd resultaat na bestemming

34.760

31.128

28.516

29.514

29.835

30.236

Overzicht aanvullende extra beleidsmiddelen

Aanvullende extra beleidsmiddelen
DP	Omschrijving	2017	2018	2019	2020
06.1	Onderhoud Martiniplaza	915	1.495	1.495	1.495
06.1	Professionalisering evenementen	50	50
06.2	Bevrijdingsfestival	50	50	50	50

Zie de financiële knelpunten en extra beleid 2017 voor een totaaloverzicht en toelichting van alle aanvullende extra beleidsmiddelen 2017.

Integrale financiële toelichtingen

6.1 Culturele infrastructuur	Lasten	Baten	Saldo
Intensiveringsmiddelen Verrijken Cultuurimpuls (€ -250.000) Voor het thema Verrijken (Cultuurimpuls) hebben we jaarlijks middelen gereserveerd. In de begroting 2016 was dit bedrag € 500.000 in 2017 stijgt het bedrag naar € 750.000. Onderhoud MartiniPlaza (€ -915.000) Voor het onderhoud van MartiniPlaza stellen we voor om in 2017 € 915.000 extra beleidsmiddelen beschikbaar te stellen. Extra beleid bevrijdingsfestival (€ -50.000) Wij stellen voor het Bevrijdingsfestival € 50.000 aan extra beleidsmiddelen beschikbaar. Overhead (€ 4,1 miljoen) Vanaf 2017 moeten alle gemeenten in Nederland dezelfde definitie hanteren voor overhead en deze overhead op een plek binnen de begroting zichtbaar maken. Dit betekent dat de personele overhead van directies welke voorheen in dit programma zat, nu verantwoord is in deelprogramma 14.1. Dit leidt tot een voordeel van € 4,1 miljoen. Dotatie reserve accres instellingen (€ -280.000) We stellen voor om het accres 2017 toe te voegen aan de reserve accres instellingen. Loon- en prijscompensatie mutaties worden overeenkomstig het gemeentelijk accres doorgegeven aan gesubsidieerde instellingen. De gedachte hierachter is dat ook de lasten van instellingen meebewegen met onze eigen loon- en inkoopkosten. Deze systematiek voor het doorgeven van het accres aan gesubsidieerde instellingen is in 2012 door de gemeenteraad vastgesteld. Oosterpoort Stadsschouwburg (budget neutraal) Zowel de begrote baten als lasten van de Oosterpoort en de Schouwburg zijn in 2017 met € 1 miljoen gestegen. Met name de inkomsten uit de programmering en inkomsten van derden zijn aangepast. Het zelfde geldt voor de kosten van programmering en doorberekende kosten aan derden. Een van de oorzaken is dat in de begroting 2017 de volledige inkomsten en uitgaven van voorstellingen worden geraamd; voor een deel van de voorstellingen werd in voorgaande jaren alleen het saldo begroot. Baten en lasten nemen hierdoor evenredig toe. Overige afwijkingen (€ 300.000) Overige afwijkingen tellen op tot een voordeel van € 300.000.

6.1 Culturele infrastructuur

Lasten

Baten

Saldo

Afwijking

€ 2,8 miljoen

€ 138.000

€ 2,9 miljoen

Intensiveringsmiddelen Verrijken Cultuurimpuls (€ -250.000)
Voor het thema Verrijken (Cultuurimpuls) hebben we jaarlijks middelen gereserveerd. In de begroting 2016 was dit bedrag € 500.000 in 2017 stijgt het bedrag naar € 750.000.

Onderhoud MartiniPlaza (€ -915.000)
Voor het onderhoud van MartiniPlaza stellen we voor om in 2017 € 915.000 extra beleidsmiddelen beschikbaar te stellen.

Extra beleid bevrijdingsfestival (€ -50.000)
Wij stellen voor het Bevrijdingsfestival € 50.000 aan extra beleidsmiddelen beschikbaar.

Overhead (€ 4,1 miljoen)
Vanaf 2017 moeten alle gemeenten in Nederland dezelfde definitie hanteren voor overhead en deze overhead op een plek binnen de begroting zichtbaar maken. Dit betekent dat de personele overhead van directies welke voorheen in dit programma zat, nu verantwoord is in deelprogramma 14.1. Dit leidt tot een voordeel van € 4,1 miljoen.

Dotatie reserve accres instellingen (€ -280.000)
We stellen voor om het accres 2017 toe te voegen aan de reserve accres instellingen. Loon- en prijscompensatie mutaties worden overeenkomstig het gemeentelijk accres doorgegeven aan gesubsidieerde instellingen. De gedachte hierachter is dat ook de lasten van instellingen meebewegen met onze eigen loon- en inkoopkosten. Deze systematiek voor het doorgeven van het accres aan gesubsidieerde instellingen is in 2012 door de gemeenteraad vastgesteld.

Oosterpoort Stadsschouwburg (budget neutraal)
Zowel de begrote baten als lasten van de Oosterpoort en de Schouwburg zijn in 2017 met € 1 miljoen gestegen. Met name de inkomsten uit de programmering en inkomsten van derden zijn aangepast. Het zelfde geldt voor de kosten van programmering en doorberekende kosten aan derden. Een van de oorzaken is dat in de begroting 2017 de volledige inkomsten en uitgaven van voorstellingen worden geraamd; voor een deel van de voorstellingen werd in voorgaande jaren alleen het saldo begroot. Baten en lasten nemen hierdoor evenredig toe.

Overige afwijkingen (€ 300.000)

Overige afwijkingen tellen op tot een voordeel van € 300.000.

Cultuur

Financieel overzicht

Vorige

Volgende